- El Reial decret 813/2026 modifica onze reials decrets financers, amb el reglament de prevenció del blanqueig com a eix; entra en vigor el 28 d’octubre.
- Els subjectes obligats hauran de tenir una política escrita sobre sancions i contramesures financeres i designar sempre un representant.
- També eleva de l’1 % al 3 % el llindar de notificació a les OPA i facilita la cotització simultània fora de la UE.
El Reial decret 813/2026, de 7 d’octubre, publicat al BOE del dijous 8, modifica onze reials decrets de l’àmbit financer per adaptar-los al marc normatiu vigent. El nucli és la reforma del reglament de la Llei 10/2010 de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme, aprovat pel Reial decret 304/2014, però el text toca també la garantia de dipòsits, la transparència dels emissors, la supervisió i resolució bancàries, les empreses de serveis d’inversió i els mitjans de pagament de les administracions. Entra en vigor als vint dies de la publicació, és a dir, el 28 d’octubre.
Per a les empreses, el més rellevant és el reglament antiblanqueig. Afecta els anomenats subjectes obligats, que inclouen entitats financeres, però també notaris, advocats, assessors fiscals o agents immobiliaris, entre d’altres. La norma respon, segons el preàmbul, a la propera avaluació mútua d’Espanya pel GAFI i transposa parcialment la Directiva (UE) 2024/1640. Convé revisar si la seva organització és subjecte obligat, quins procediments té i si estan actualitzats abans de l’entrada en vigor.
Identificació i diligència deguda
La identificació i comprovació de la identitat s’hauran de fer en tot cas en les operacions davant de notari, i s’estenen a les operacions en caixers de criptoactius. El DNI es podrà fer servir en la versió física o digital, i es conservarà la informació obtinguda per mitjans d’identificació electrònica; aquesta part s’aplicarà als divuit mesos de la publicació. En les operacions no presencials, els procediments segurs d’identificació hauran de complir els requisits mínims de les autoritzacions generals del Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig, en lloc de requerir una autorització individual.
A més, si en iniciar la relació de negoci no s’han pogut completar les mesures de diligència deguda, el subjecte obligat haurà de valorar si escau comunicar per indici, després de l’informe especial previst a la llei. Qui treballa amb altes no presencials hauria de revisar el procediment davant d’aquests requisits mínims.
Control intern i sancions financeres
Els subjectes obligats hauran d’aprovar per escrit i aplicar polítiques i procediments adequats en matèria de sancions i contramesures financeres internacionals, i la seva anàlisi prèvia de risc tindrà en compte com a mínim l’anàlisi nacional, la supranacional de la Unió Europea, les anàlisis sectorials i la informació de les autoritats competents. Desapareix l’excepció que permetia a certs subjectes no designar representant davant del Servei Executiu; els petits, amb menys de deu persones i volum de negocis o balanç de fins a 2 milions d’euros, tenen nou mesos per comunicar-ho.
En els grups empresarials, el representant podrà designar fins a tres persones autoritzades. Per a fundacions i associacions, el reglament s’alinea amb els estàndards del GAFI i l’enfocament basat en el risc, amb l’excepció de les entitats religioses. A la pràctica, això vol dir documentar qui decideix, què es revisa i amb quina periodicitat; els procediments que no són per escrit són difícils de defensar davant d’una inspecció.
Canvis per a emissors i entitats
En transparència d’emissors, s’eleva de l’1 % al 3 % el llindar de notificació d’adquisicions significatives durant una OPA, s’ajusta la comunicació d’autocartera als llindars del 3 %, 5 % i 10 % i se suprimeixen obligacions de notificació d’administradors i directius que se superposaven amb el règim europeu d’abús de mercat. Per a les empreses de serveis d’inversió, les entitats de tercers països que operen en lliure prestació deixen d’enviar anualment a la CNMV informació equivalent a la de les sucursals.
Es facilita també la negociació simultània de valors espanyols en mercats fora de la UE sense traslladar el registre principal de l’emissió, mitjançant un compte tècnic global al dipositari central espanyol que no atribueix títol de legitimació sobre els valors. Les administracions podran pagar amb targeta bancària en pagaments a justificar i bestretes de caixa fixa. Si la seva empresa cotitza o presta serveis d’inversió, consulti amb el seu assessor quins canvis l’afecten.
El compliment antiblanqueig es demostra amb procediments escrits, no amb bones intencions.
Aquest article és informació general. No és assessorament jurídic, fiscal ni d’inversió, i no té en compte les circumstàncies particulars de ningú.
